Общество с ограниченной ответственностью "Бесланский завод "Автоспецоборудование" ИНН:1511025222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03084144 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4994377941854614
11504 Основные средства на конец предыдущего года3779418546145042
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4994377941854614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3779418546145042
12103 Запасы на конец отчетного года1849091482421423321
12104 Запасы на конец предыдущего года9148242142332123321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3788168027541480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168027541480830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4442800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4280079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22322112562696824801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11256269682480124230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27316150353115329415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15035311532941529272
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1939193919391939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3495-3926-9177-12665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1556-1987-7238-7292
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2254312695126236893
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12695126236893960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1128538962051729760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3896205172976035604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33828165913314036653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16591331403665336564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27316150353115329415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15035311532941529272
21103 Выручка за отчетный год111691026010601030
21104 Выручка за предыдущий год10260106010301034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1084697211009877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год972110098771034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32353951153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год539511530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32353951153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год539511530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3235394654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5394654-955
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65108911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1089110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2584313743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4313743-955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2584313743
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4313743-955

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (27316) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10846+0+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (11169) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (11169) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бесланский завод Автоспецоборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить