Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс "Кировский" ИНН:1511025247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96078231 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107190103150103400104150
11504 Основные средства на конец предыдущего года103150103400104150111380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071901031501034000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1031501034001041500
12103 Запасы на конец отчетного года41588528303992240555
12104 Запасы на конец предыдущего года52830399224055518573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21351421200551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51421200551788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15482132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82132115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4195557980413350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5798041335411080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149145161130144735145258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161130144735145258130856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1096601096601096600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1096601096601096600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6170519944090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года519944094920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115830114859114069110152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114859114069110152108431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8834120011066615106
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12001106661510621380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года883412001106660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200110666151060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000295702000020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2957020000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4481470000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4700001045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2448134270200000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3427020000200000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149145161130144735145258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161130144735145258130856
21103 Выручка за отчетный год67949649775971458898
21104 Выручка за предыдущий год64977597145889848562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66916641375789457068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64137578945706847739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103384018200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840182018300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103384018200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840182018300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103384046900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год840469018300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6250281109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50281109105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97179044091721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790440917211646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97179044090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790440917210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (971)/Стоимость активов (149145) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66916+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (67949) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (971)/Выручка (67949) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.477

Индекс Альтмана Z = 5.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Свинокомплекс Кировский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить