ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-СОЮЗ" ИНН:1511026089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20842729 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3844774
11504 Основные средства на конец предыдущего года7740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3844774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7740
12103 Запасы на конец отчетного года4095196
12104 Запасы на конец предыдущего года1960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41202033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79642807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42021806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42121816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1183483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года781508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1964991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79642807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28070
21103 Выручка за отчетный год49222355
21104 Выручка за предыдущий год23550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2212449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27101906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27101906
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19060
23503 Прочие расходы за отчетный год31413
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23961893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23961806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23961806
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2396)/Стоимость активов (7964) = 30.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2212+0+0) = 122.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2710)/Выручка (4922) = 55.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2396)/Выручка (4922) = 48.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.123

Индекс Альтмана Z = 6.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (55.06%), рентабельность компании (48.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРО-СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить