ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САДЫ АЛАНИИ" ИНН:1511026321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12957526 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года542810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года542810
12103 Запасы на конец отчетного года4253400
12104 Запасы на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27450
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14506400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68787400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100004
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года431854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24902396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25602396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68787400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4000
21103 Выручка за отчетный год195100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127480
22203 Управленческие расходы за отчетный год6810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120670
23203 Проценты к получению за отчетный год2820
23403 Прочие доходы за отчетный год210011
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33186)/Стоимость активов (68787) = 48.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6762+0+681) = 162.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12067)/Выручка (19510) = 61.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33186)/Выручка (19510) = 170.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.687

Индекс Альтмана Z = 5.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (61.85%), рентабельность компании (170.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДЫ АЛАНИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить