Общество с ограниченной ответственностью "СВЕТ" ИНН:1512002813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41166623 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1052530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52530738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года812490966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2490966161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года913015996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3015996899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года913015996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3015996899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511569996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1569996899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4014460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4014460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года913015996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3015996899
21103 Выручка за отчетный год250273113037
21104 Выручка за предыдущий год731130374583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249756551982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565519822637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516561055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165610551946
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год516561055
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165610551946
23503 Прочие расходы за отчетный год5482924
23504 Прочие расходы за предыдущий год292438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54316271031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162710311908
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75204164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год204164116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6181423867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14238671792

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-618)/Стоимость активов (91) = -679.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2497+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (2502) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-618)/Выручка (2502) = -24.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.791

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.275

Индекс Альтмана Z = -57.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (-24.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить