Государственное унитарное автотранспортное предприятие "Октябрьское" Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания ИНН:1512006896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05277775 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4531213118911749
11504 Основные средства на конец предыдущего года2131227917492147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4531213118911749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2131227917492147
12103 Запасы на конец отчетного года308164454454
12104 Запасы на конец предыдущего года164454454549
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249120150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91154150242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442876
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334299476691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299610691797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4865243023672440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2430288924402944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года727727727727
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года727727727727
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5355535553555355
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5355535553555355
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10947-12924-12924-11362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12924-10390-11362-10795
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4865-6842-6842-5280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6842-4308-5280-4713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9730927292097720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9272719777207657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9730927292097720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9272719777207657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4865243023672440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2430288924402944
21103 Выручка за отчетный год8021891245966688
21104 Выручка за предыдущий год8912727866886633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12599156251328111623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15625132811162311601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4578-6713-8685-4935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6713-6003-4935-4968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4578-6713-8685-4935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6713-6003-4935-4968
23403 Прочие доходы за отчетный год5057581071244628
23404 Прочие доходы за предыдущий год5810697646282586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год479-903-1561-567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-903973-567-2553
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год479-903-1561-567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-903973-567-2553
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год479-903-1561-567
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-903973-567-2553
32003 Величина капитала на 317277277270
32005 Величина капитала на 315355535553550
32007 Величина капитала на 31-12924-10390-113620
32008 Величина капитала на 31-6842-4308-52800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1977000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1977000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))479000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)479000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1498000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1498000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))479253415610
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)479253415610
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47990315610
33218 Убыток (ИТОГО)47990315610
33003 Величина капитала на 317277277270
33005 Величина капитала на 315355535553550
33007 Величина капитала на 31-10947-12924-129240
33008 Величина капитала на 31-4865-6842-68420
36003 Чистые активы на 31-4865-6842-68420
36004 Чистые активы на 31-6842-4308-52800
41103 Поступления – всего за отчетный год1307816528117200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8021891245960
41193 Прочие поступления за отчетный год5057761671240
41203 Платежи – всего за отчетный год1355716484117180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3168280720980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6369768154780
41293 Прочие платежи за отчетный год4020599641420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4794420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4794420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (479)/Стоимость активов (4865) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12599+0+0) = -36.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4578)/Выручка (8021) = -57.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (479)/Выручка (8021) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.5

Индекс Альтмана Z = -12.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (-57.08%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное автотранспортное предприятие Октябрьское Министерства промышленности, транспорта и энергетики Республики Северная Осетия - Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить