ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕСТИЖ" ИНН:1512010853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53885895 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685157270872048419944
11504 Основные средства на конец предыдущего года7270872048419944103426
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3539190012190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1900121930
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1322236556850
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2364568500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733767697278962419947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7697278962419947103426
12103 Запасы на конец отчетного года65480427182789222291
12104 Запасы на конец предыдущего года42718278922229148771
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года561704353585327800309311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353585327800309311244172
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2824388335325100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года83353251000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4483128462324054408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2846232405440818171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2034101404399
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1014043996616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года956547408498411442390409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408498411442390409317730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1029923485470490404810356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485470490404810356421156
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40000400004000040000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40000400004000040000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года29292929
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года29292929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2617593956211915013262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35386119150132628971
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3017887959115917953291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года754151591795329149000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года813136912649
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года36912649578
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8131369126146379
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года369126146379578
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2959791843740112230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184374011223052065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423495220379330286498456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224556330286498456319513
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5307578130
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года75681300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720004405510331099610686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409686331099610686371578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1029923485470490404810356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485470490404810356421156
21103 Выручка за отчетный год1347803777124815525861012
21104 Выручка за предыдущий год777124815525861012365225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год884249484677537196686965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484677537196686965262654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год463554292447278329174047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292447278329174047102571
22103 Коммерческие расходы за отчетный год697388720396029140560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год872039602914056063005
22203 Управленческие расходы за отчетный год52170237751966226092
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23775196622609226589
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3416461814691626387395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181469162638739512977
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год10000
23203 Проценты к получению за отчетный год21063177229970
23204 Проценты к получению за предыдущий год1772299700
23303 Проценты к уплате за отчетный год231112142384908571
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2142384908571629
23403 Прочие доходы за отчетный год1266470412097718270
23404 Прочие доходы за предыдущий год411120977182700
23503 Прочие расходы за отчетный год610682388614212311408
23504 Прочие расходы за предыдущий год25388142123114081400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2911941386461359995686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136851135999568610948
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5869822534309511769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225343095117691662
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-615056322561257
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5274-256125762
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-776224426371
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-24426371578
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16406801216748
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год68012167480
24604 Прочее за предыдущий год-12573500132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2263741152901058884291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11349610588842918576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2263741152901058884291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11349610588842918576
32003 Величина капитала на 3140000400004000040000
32006 Величина капитала на 3129292929
32007 Величина капитала на 3135386119150132628971
32008 Величина капитала на 31754151591795329149000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2263741152901058884291
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2263741152901058884291
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2263741152901058884291
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2263741152901058884291
33003 Величина капитала на 3140000400004000040000
33006 Величина капитала на 3129292929
33007 Величина капитала на 312617603956211915013262
33008 Величина капитала на 313017897959115917953291
36003 Чистые активы на 313017887959115917953291
36004 Чистые активы на 31754141591795329149000
41103 Поступления – всего за отчетный год182935211081441190461864085
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год917746823590884475823412
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4730860
41193 Прочие поступления за отчетный год91155928452430590040673
41203 Платежи – всего за отчетный год25834891160532966213733181
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1731493899977805271710548
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76796184651502315104
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год224932134983874948
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1742332522283112166
41293 Прочие платежи за отчетный год735284188219109221415
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-754137-52388224248130904
42103 Поступления – всего за отчетный год15144058110064725
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год141895000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9545000
42203 Платежи – всего за отчетный год44230814440146435207941
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год53539364146224207906
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год436955507600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-290868-13859-145429-203216
43103 Поступления – всего за отчетный год1414581559300355000111507
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год471605559300355000111507
43193 Прочие поступления за отчетный год942976000
43203 Платежи – всего за отчетный год3289265137404650002958
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3289263750004650000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год108565545560-110000108549
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40650-20687-3118136237
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1335000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (226374)/Стоимость активов (1029923) = 21.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (884249+69738+52170) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341646)/Выручка (1347803) = 25.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (226374)/Выручка (1347803) = 16.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Х5 = Выручка/Активы = 1.309

Индекс Альтмана Z = 2.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (25.35%), рентабельность компании (16.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить