ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНАТ" ИНН:1512013621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81581527 ОКВЭД:51.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года980
11503 Основные средства на конец отчетного года17790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18770
12103 Запасы на конец отчетного года547665008
12104 Запасы на конец предыдущего года50080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13301035630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286916188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618812
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21648846826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4682612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21836546826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4682612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3068228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3078238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-9410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21622746588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21528646588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21836546826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4682612
21103 Выручка за отчетный год47943880681
21104 Выручка за предыдущий год806810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41195877027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год770270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год674803654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год397852685
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27695969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9690
23503 Прочие расходы за отчетный год23647684
23504 Прочие расходы за предыдущий год6840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4048285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81057
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3238228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3238228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2280
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312280
32008 Величина капитала на 312380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25900
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3130680
33008 Величина капитала на 3130780
36003 Чистые активы на 3130780
36004 Чистые активы на 312380
41103 Поступления – всего за отчетный год4300860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4158300
41193 Прочие поступления за отчетный год142560
41203 Платежи – всего за отчетный год3967040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3943530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2720
41293 Прочие платежи за отчетный год20790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год333820
43103 Поступления – всего за отчетный год78060
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год78060
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год78060
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период411880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3238)/Стоимость активов (218365) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (411958+39785+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27695)/Выручка (479438) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3238)/Выручка (479438) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.198

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить