Общество с ограниченной ответственностью "СтройЭнергоРемонт" ИНН:1512013928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86301484 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86769702
11504 Основные средства на конец предыдущего года97026094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86769702
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97026094
12104 Запасы на конец предыдущего года41
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1585612832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12832376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43641994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19941300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2022014830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148301677
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2889624532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245327771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98668990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8990293
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1179915542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155427478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1179915542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155427478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2889624532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245327771
21103 Выручка за отчетный год1581116758
21104 Выручка за предыдущий год1675815956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141007385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год738515446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17119373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9373510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17119373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9373510
23503 Прочие расходы за отчетный год44288
23504 Прочие расходы за предыдущий год88178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12699285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9285332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год422587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58749
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8478698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8698283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (847)/Стоимость активов (28896) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14100+0+0) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1711)/Выручка (15811) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (847)/Выручка (15811) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.518

Индекс Альтмана Z = 2.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (5.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЭнергоРемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить