ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС" ИНН:1512015876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90704093 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200123530
11504 Основные средства на конец предыдущего года235300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200123530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235300
12103 Запасы на конец отчетного года310064021984
12104 Запасы на конец предыдущего года64021984105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121611462168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11462168683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432075534986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75534986795
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632199064986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99064986795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154312731037
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12731037-781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155312831047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12831047-771
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года430700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года430700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71733882198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461145057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1450571368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46186233939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года862339391566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632199064986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99064986795
21103 Выручка за отчетный год450030433958
21104 Выручка за предыдущий год304339584324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416326993597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269935975420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год337344361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344361-1096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год337344361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344361-1096
23504 Прочие расходы за предыдущий год494121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год337295320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295320-1117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год675964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270236256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236256-1117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год270236256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236256-1117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (6321) = 4.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4163+0+0) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (4500) = 7.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (4500) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 4.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (9.37), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.49%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКО-СТРОЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить