Открытое акционерное общество "Саниба" ИНН:1512017538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44627025 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491564919749493
11504 Основные средства на конец предыдущего года491974949348346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года491564919749493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года491974949348346
12103 Запасы на конец отчетного года675668655584
12104 Запасы на конец предыдущего года686555845026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112012801465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12801465841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281702558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года787681737219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года817372198425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года570325737056712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573705671256771
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года474184741847418
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года474184741847418
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178702452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702452498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475964812047870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года481204787047916
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1337276276
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1496276276
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1337276276
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1496276276
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612962375915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547259156018
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года197022822196
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года228221962106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года809989748566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года775485668579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года570325737056712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573705671256771
21103 Выручка за отчетный год691277882632
21104 Выручка за предыдущий год7788263210315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год669776433819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764338199874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215145-1187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145-1187441
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215145-1187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145-1187441
23403 Прочие доходы за отчетный год22816434322
23404 Прочие доходы за предыдущий год164843221833
23503 Прочие расходы за отчетный год26510862683
23504 Прочие расходы за предыдущий год108626831776
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178702452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год702452498
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178702452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год702452498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178702452
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год702452498
32003 Величина капитала на 31474184741847418
32007 Величина капитала на 31702452498
32008 Величина капитала на 31481204787047916
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178702452
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)178702452
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))178702452
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)178702452
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))702452498
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)702452498
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7024520
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)7024520
33003 Величина капитала на 31474184741847418
33007 Величина капитала на 31178702452
33008 Величина капитала на 31475964812047870
36003 Чистые активы на 31475965040250066
36004 Чистые активы на 31481205006650022
41103 Поступления – всего за отчетный год7827119216954
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год691277882632
41193 Прочие поступления за отчетный год91541334322
41203 Платежи – всего за отчетный год7855120639342
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год469262095385
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158919401341
41293 Прочие платежи за отчетный год157439142616
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28-142-2388
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-142-2388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Саниба

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Саниба

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Саниба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (57032) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Саниба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6697+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Саниба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (6912) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Саниба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (6912) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Саниба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Саниба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Саниба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Саниба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Саниба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.044

Индекс Альтмана Z = 5.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Саниба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Саниба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить