СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "АЛАНИЯ-АГРО" ИНН:1512018436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12959280 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1658259520
12104 Запасы на конец предыдущего года59525340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32512520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2-5340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701772525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1701772525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745015040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745515095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50007500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456242990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года956250490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1701772525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600250
21103 Выручка за отчетный год1045544270
21104 Выручка за предыдущий год442700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год563422040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482122230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222300
22203 Управленческие расходы за отчетный год115350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470621880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год218800
23303 Проценты к уплате за отчетный год7646220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62200
23403 Прочие доходы за отчетный год212912000
23404 Прочие доходы за предыдущий год120000
23503 Прочие расходы за отчетный год12412630
23504 Прочие расходы за предыдущий год126300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594715030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год594715030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150300
32003 Величина капитала на 31500
32007 Величина капитала на 31150400
32008 Величина капитала на 31150900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)594600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))594600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)594600
33003 Величина капитала на 31500
33007 Величина капитала на 31745000
33008 Величина капитала на 31745500
36003 Чистые активы на 31745500
36004 Чистые активы на 31150900
41103 Поступления – всего за отчетный год1258900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1046200
41193 Прочие поступления за отчетный год212700
41203 Платежи – всего за отчетный год1608200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1224700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год76400
41293 Прочие платежи за отчетный год291700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-349300
43103 Поступления – всего за отчетный год710000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год710000
43203 Платежи – всего за отчетный год354400
43293 Прочие платежи за отчетный год354400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год355600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5947)/Стоимость активов (17017) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5634+0+115) = 81.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4706)/Выручка (10455) = 45.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5947)/Выручка (10455) = 56.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.78

Индекс Альтмана Z = 9.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (45.01%), рентабельность компании (56.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ АЛАНИЯ-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить