ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ДОН" ИНН:1513000505 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65773612 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3221086983
11504 Основные средства на конец предыдущего года10869831034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3221086983
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10869831034
12103 Запасы на конец отчетного года401800677
12104 Запасы на конец предыдущего года800716220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242557652839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года576528162217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года656249755
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24975545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348268144271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года681442872482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380479005254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790052703516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года435400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54916471909
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1647-4571537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98420472309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2047-571937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года526643250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64325920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229452102695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года521027351579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282058532945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585353271579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380479005254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790052703516
21103 Выручка за отчетный год321683238427329
21104 Выручка за предыдущий год323842732926400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309592646523646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264652369723059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120959193683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год591936323341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120959193683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5919-7513341
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23504 Прочие расходы за предыдущий год201004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120959871069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5987-7512337
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96522697
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22808800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2445965372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5965-15591537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2445965372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5965-15591537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (3804) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30959+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1209)/Выручка (32168) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (32168) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 4.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить