Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:1513001072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65774586 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года831492150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1492153170
11503 Основные средства на конец отчетного года4025191336133555
11504 Основные средства на конец предыдущего года1913361335551224
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4113206238280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2062382838720
12103 Запасы на конец отчетного года869355651067874
12104 Запасы на конец предыдущего года35565106787425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103167770117165967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77701171655092872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78484124660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4841246602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1126311810169460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1181016946145010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15376138722077418373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1387220774183734123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1880-13928700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-139287025490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1862-12128882567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-121288825672470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года242142123940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года242142123940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17238137511614513032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1375116145130321462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1723813751164650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1375116465134120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15376138722077418373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1387220774183734123
21103 Выручка за отчетный год28685159144343518085
21104 Выручка за предыдущий год1591443435180856014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407106324817716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106324802972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2827814851431870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1485143187180850
22203 Управленческие расходы за отчетный год2697816851421210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1685142121177160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1300-200010660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200010663690
23303 Проценты к уплате за отчетный год817237778
23304 Проценты к уплате за предыдущий год172377780
23403 Прочие доходы за отчетный год5010
23503 Прочие расходы за отчетный год94282110148
23504 Прочие расходы за предыдущий год8211014817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год355-22545800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22545801430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70011629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год285-2254464114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22544641142420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год285-22544640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22544641140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (15376) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (407+0+26978) = 4.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1300)/Выручка (28685) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (28685) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Индекс Альтмана Z = -2.449

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить