ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИГРАФ МАСТЕР" ИНН:1513001210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65774913 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324703395415482
11504 Основные средства на конец предыдущего года339541548214953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324703395415482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года339541548214953
12103 Запасы на конец отчетного года20446290
12104 Запасы на конец предыдущего года462900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1250492122586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4921225868068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1706
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1455956722586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9567225868074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339254352138068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435213806823027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104442183521927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218352192723027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215952159516000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21595160000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74391141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года911410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223382168616141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21686161410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339254352138068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435213806823027
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11352137707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1377076500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11352-137-707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-137-70726535
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11352-137-707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-137-70726535
23403 Прочие доходы за отчетный год4583628
23404 Прочие доходы за предыдущий год5836280
23503 Прочие расходы за отчетный год39532780
23504 Прочие расходы за предыдущий год532780182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11387-86-859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86-85926353
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6240139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11391-92-1099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-109926214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11391)/Стоимость активов (33925) = -33.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11352+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11352)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11391)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.445

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГРАФ МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить