Общество с ограниченной ответственностью "ТД Водопад" ИНН:1513001562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65775781 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185521001288
12104 Запасы на конец предыдущего года21001288731
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года848984
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года89840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275157409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157409576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4169151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169151137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221925151932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251519321444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221925151932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251519321444
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11751016623
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1016623317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11851026633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1026633327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195530530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5305300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334454264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454264612
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года505505505
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года505505505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103414891299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148912991117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221925151932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251519321444
21103 Выручка за отчетный год68541344014629
21104 Выручка за предыдущий год134401462913913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63991271013502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127101350213540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4557301127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7301127373
22203 Управленческие расходы за отчетный год234225230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2252300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221505897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год505897373
23503 Прочие расходы за отчетный год2214515
23504 Прочие расходы за предыдущий год1451511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199491382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год491382362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409876
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год987672
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159393306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393306290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159393306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393306290
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31101600
32008 Величина капитала на 31102600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31117500
33008 Величина капитала на 31118500
36003 Чистые активы на 31118500
36004 Чистые активы на 31102600
41103 Поступления – всего за отчетный год597800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год597800
41203 Платежи – всего за отчетный год614300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год536000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7300
41293 Прочие платежи за отчетный год55300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (2219) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6399+0+234) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (6854) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (6854) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.146

Индекс Альтмана Z = 7.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Водопад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить