Общество с ограниченной ответственностью "Фаворит" ИНН:1513001636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65775373 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5417024879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5417024879
12104 Запасы на конец предыдущего года642431096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7771550099
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9341179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1179189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93985318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8531881384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939139488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139488106263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2354-12539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1253912972
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60149331
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60149331
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68826275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262753859
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1197380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3293146013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14601383960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939139488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139488106263
21103 Выручка за отчетный год6545532794
21104 Выручка за предыдущий год327940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5457529967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108802827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108802827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108801360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101851360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10185)/Стоимость активов (939) = 1084.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54575+0+0) = 19.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10880)/Выручка (65455) = 16.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10185)/Выручка (65455) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.715

Индекс Альтмана Z = 114.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.51), рентабельность продукции (16.62%), рентабельность компании (15.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаворит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить