ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МП ДИЗАЙН" ИНН:1513002206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65776390 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1331211729333749
11504 Основные средства на конец предыдущего года2117293337493821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1331211729333749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2117293337493821
12103 Запасы на конец отчетного года184051137899006188
12104 Запасы на конец предыдущего года11378990061882834
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года95626235
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6262350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года774011352315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51231200725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12312007251002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1850512337111628083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123371116280836202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19836144541409511832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14454140951183210023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3931393139313931
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3931393139313931
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года328257210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года825721052
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3963393941884141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3939418841413983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2600260026002600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2600260026002600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600260026002600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2600260026002600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3258791544551296
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года791544551296969
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10015028523795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13273791573075091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7915730750913440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19836144541409511832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14454140951183210023
21103 Выручка за отчетный год7073399892359603
21104 Выручка за предыдущий год3998923596033199
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6936397088719340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3970887193402882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13728364263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28364263317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13728364263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2836426377
23503 Прочие расходы за отчетный год9718430
23504 Прочие расходы за предыдущий год1843010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4010321263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1032126367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год826453
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2645313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328257210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год825721052
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год328257210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год825721052

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (19836) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6936+0+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (7073) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (7073) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Х5 = Выручка/Активы = 0.357

Индекс Альтмана Z = 0.776

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МП ДИЗАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить