Общество с ограниченной ответственностью "Супермаркет Стэйтон" ИНН:1513002407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65776898 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81824280167
11504 Основные средства на конец предыдущего года24280167182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года818242800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242801670
12104 Запасы на конец предыдущего года1263025572057
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8356543500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65435000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270836132543517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36132543517185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3543553028930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5530289330740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4361795828933241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7958289332412424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2092092090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2092092090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3809310625600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3106256015570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4018331527691766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3315276917661207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34346431241475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464312414751217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34346431240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464312414750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4361795828933241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7958289332412424
21103 Выручка за отчетный год15470218341907416388
21104 Выручка за предыдущий год21834190741638815768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11461183981719215607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18398171921309414617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4009343618820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3436188232940
22203 Управленческие расходы за отчетный год1171438780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1438788320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3892329310040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329310047810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3892329310040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329310046100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21618700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367631061004610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31061004610998
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3676310610040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310610046100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3676)/Стоимость активов (4361) = 84.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11461+0+117) = 33.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3892)/Выручка (15470) = 25.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3676)/Выручка (15470) = 23.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.843

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.714

Индекс Альтмана Z = 25.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.9), коэффициент быстрой ликвидности (10.33), коэффициент текущей ликвидности (10.33), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (25.16%), рентабельность компании (23.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Супермаркет Стэйтон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить