ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНОВО-ТРЕЙДИНГ" ИНН:1513002870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65777366 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5721298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7725305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7725305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года307307
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года307307
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3606-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3763305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7725305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305307
21103 Выручка за отчетный год453290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46980
23504 Прочие расходы за предыдущий год24
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4698-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9400
24603 Прочее за отчетный год-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3608-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3608-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3608)/Стоимость активов (7725) = 46.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36717+3914+0) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4698)/Выручка (45329) = 10.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3608)/Выручка (45329) = 7.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.95

Индекс Альтмана Z = 10.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (10.36%), рентабельность компании (7.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОВО-ТРЕЙДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить