Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроОкна" ИНН:1513003471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65778182 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114413380
11504 Основные средства на конец предыдущего года133800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114413380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133800
12103 Запасы на конец отчетного года378443612814
12104 Запасы на конец предыдущего года436128141989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6138168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13816860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379044992982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449929822049
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493458372982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583729822049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года838529206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52920635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848539216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53921645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года574574416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года574416456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329542252350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422523501430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2174990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4990118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408652982766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года529827662004
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493458372982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583729822049
21103 Выручка за отчетный год7155124664017
21104 Выручка за предыдущий год1246640175159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6771118053792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1180537925084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384661225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66122575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384661225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66122575
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год45011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386661214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66121444
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7713243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309529171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52917135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год309529171
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52917135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (4934) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6771+0+0) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (7155) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (7155) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Х5 = Выручка/Активы = 1.45

Индекс Альтмана Z = 1.902

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.902<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроОкна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить