Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроКруиз" ИНН:1513003560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65778377 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года708110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69100
21103 Выручка за отчетный год2322863718
21104 Выручка за предыдущий год28637180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1381763718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17637180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год941100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год941100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год941100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (70) = 95.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138+0+0) = 68.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (232) = 40.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (232) = 28.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (40.52%), рентабельность компании (28.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроКруиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить