Общество с ограниченной ответственностью "Стройгазсервис" ИНН:1513004235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90700020 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2252250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2252250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2119051784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90517840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2119051784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90517840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21111302009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113020090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года112016430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2010356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20111201999
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112019990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21111302009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113020090
21103 Выручка за отчетный год3431900310565
21104 Выручка за предыдущий год9003105650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3328873310348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8733103480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103270217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2702170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103270217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2702170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103270217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2702170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103270217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2702170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (211) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3328+0+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (3431) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3431) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 3.64

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройгазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить