Общество с ограниченной ответственностью "Марлин" ИНН:1513004309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65779750 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1101100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1101100
12103 Запасы на конец отчетного года458458449
12104 Запасы на конец предыдущего года449449180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222222128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1281280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6406401
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года164516451878
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года187818782688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года232823283095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309530952869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243824383095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309530952869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166516651452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14521452886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167516751462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14621462896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7637631633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163316331973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7637631633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163316331973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243824383095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309530952869
21103 Выручка за отчетный год375337539486
21104 Выручка за предыдущий год948694866966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350235028821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882188216478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251251665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665665488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251251665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665665488
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251251665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год665665488
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3838100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10010073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213213565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год565565415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213213565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год565565415
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31145200
32008 Величина капитала на 31146200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31166500
33008 Величина капитала на 31167500
41103 Поступления – всего за отчетный год366800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год356500
41193 Прочие поступления за отчетный год10300
41203 Платежи – всего за отчетный год430600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год386300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4800
41293 Прочие платежи за отчетный год38900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-63800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (2438) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3502+0+0) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (3753) = 6.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (3753) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.195

Индекс Альтмана Z = 7.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (6.69%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марлин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить