Общество с ограниченной ответственностью "Парус плюс" ИНН:1513004330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65779885 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200200
12104 Запасы на конец предыдущего года200210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202210
21103 Выручка за отчетный год14001545
21104 Выручка за предыдущий год15451650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14021124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11241193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421457
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год399427
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (200) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1402+0+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (1400) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (1400) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парус плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить