Общество с ограниченной ответственностью "Грин Лайт" ИНН:1513004556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90700327 ОКВЭД:31.62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года288427565
11504 Основные средства на конец предыдущего года4275650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года288427565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4275650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210226033081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260330810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7646543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года465430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217826493624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264936240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246630764189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307641890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202221563625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215636250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года444920264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9202640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года444920564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9205640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246630764189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307641890
21103 Выручка за отчетный год108035538025
21104 Выручка за предыдущий год355380250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100832066314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320663140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723471711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34717110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год723471711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34717110
23503 Прочие расходы за отчетный год3245220
23504 Прочие расходы за предыдущий год452200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403021477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30214770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292011477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20114770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (2466) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1008+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (1080) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (1080) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.554

Х5 = Выручка/Активы = 0.438

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить