ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ИРБИС" ИНН:1513005060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90701404 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1009255
12104 Запасы на конец предыдущего года92550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172612962265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129622651054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188822942275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229422751083
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188822942276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229422761083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187522942276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229422761050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188822942276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229422761083
21103 Выручка за отчетный год7206842287
21104 Выручка за предыдущий год68422873276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7206841253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6841253557
22203 Управленческие расходы за отчетный год110700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3876841253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1121253557
23504 Прочие расходы за предыдущий год732632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-387391227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год391227525
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21089
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-409181227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181227436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-409)/Стоимость активов (1888) = -21.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1107) = -34.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-387)/Выручка (720) = -53.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-409)/Выручка (720) = -56.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 145.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 137.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 144.231

Индекс Альтмана Z = 155.872

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.77), коэффициент быстрой ликвидности (137.54), коэффициент текущей ликвидности (145.23), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-53.75%), рентабельность компании (-56.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИРБИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить