Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-Монтажное Предприятие-570" ИНН:1513005119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90701249 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113117420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17420161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113138729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38729185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113138729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38729185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6783647
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3647155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68837417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37417165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4431312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4431312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113138729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38729185
21103 Выручка за отчетный год1994825341195
21104 Выручка за предыдущий год253411951891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1943021631270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216312702190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518371-75
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371-75-299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518371-75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371-75-299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518371-137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371-137-299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141220
24603 Прочее за отчетный год20400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314357-149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357-149-319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314357-149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год357-149-319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (1131) = 27.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19430+0+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (19948) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (19948) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.553

Индекс Альтмана Z = 9.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-Монтажное Предприятие-570

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить