Общество с ограниченной ответственностью "Бытсервис" ИНН:1513005398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50539632 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594163204266
11504 Основные средства на конец предыдущего года632042660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года594163204266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года632042660
12103 Запасы на конец отчетного года73861195634
12104 Запасы на конец предыдущего года11956340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369338558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3385580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года744555498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45554980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782960881690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года608816900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13770124085956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240859560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534768825606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года688256060
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83065473133
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54731330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83065473133
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54731330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11753217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11753217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13770124085956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240859560
21103 Выручка за отчетный год487743466760
21104 Выручка за предыдущий год434667600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452440525628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405256280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3532941132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29411320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3532941132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29411320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3532941132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29411320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5344170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300250962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2509620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (13770) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4524+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (4877) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (4877) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.635

Индекс Альтмана Z = 4.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (3.79), коэффициент текущей ликвидности (66.91), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бытсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить