Общество с ограниченной ответственностью "Владспецторг" ИНН:1513005510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90702272 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133047
11504 Основные средства на конец предыдущего года30470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30470
12103 Запасы на конец отчетного года1029793947371
12104 Запасы на конец предыдущего года953473713588
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7800320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380901549
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5091078521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10785211139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18606105047892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1442178926276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18619105347939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1445179396276
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года613851464344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520743422924
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613851464344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520743422924
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года495349893453
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года498934531151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7528399142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42551442201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1248153883595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года924435973352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18619105347939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1445179396276
21103 Выручка за отчетный год1046797879697
21104 Выручка за предыдущий год978797519838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год764270136216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год696562716492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282527743481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282234803346
22103 Коммерческие расходы за отчетный год165417531707
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год175516941659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117110211774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106717861687
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год14170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115710041774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108217861685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226200354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216368337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9318041420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86614181348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9318041420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86614181348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (931)/Стоимость активов (18619) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7642+1654+0) = 12.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1171)/Выручка (10467) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (931)/Выручка (10467) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = 4.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.19%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Владспецторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить