Общество с ограниченной ответственностью "Ригель+" ИНН:1513005535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90702177 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года380410
12104 Запасы на конец предыдущего года410191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112533423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1253342365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38112943423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12943423256
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38112943423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12943423256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011952611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1195261110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37175658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75658176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2415470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37199812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99812246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38112943423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12943423256
21103 Выручка за отчетный год859356415005
21104 Выручка за предыдущий год3564150057089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851284312186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2843121866026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87212819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72128191063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87212819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72128191063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87212819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72128191063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87212819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72128191063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (381) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (851+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (859) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (859) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 6.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ригель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить