ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФАРН +" ИНН:1513005670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90702585 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22055021009582037
11504 Основные средства на конец предыдущего года2102038498959397
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года130700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года52600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22185621009582037
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2107298498959397
12103 Запасы на конец отчетного года981289282968724
12104 Запасы на конец предыдущего года927186817545262
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года643843
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468224541455889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480885463622026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года309994117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1016411710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года269482875919733
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22663174279909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171992168385148466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16472214435877207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393848378480230503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375451229347136604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-883500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-563000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88251010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56201010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года388399371709222393
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371709222467136572
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1427467618100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9362687022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402673378470230493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381071229337136594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393848378480230503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375451229347136604
21103 Выручка за отчетный год416016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год416016
22203 Управленческие расходы за отчетный год395501607
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35390-3216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2001160
23403 Прочие доходы за отчетный год2123900
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год2160226116608
23504 Прочие расходы за предыдущий год936020010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3902-2611-9824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11353-19850
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год78000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год52600
24603 Прочее за отчетный год-8400
24604 Прочее за предыдущий год-1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3206-2611-9824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10841-19850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3206-2611-9824
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10841-19850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3206)/Стоимость активов (393848) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3955) = -89.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3539)/Выручка (416) = -850.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3206)/Выручка (416) = -770.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = 2.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.508<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-850.72%), рентабельность компании (-770.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФАРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить