Общество с ограниченной ответственностью "Гиацинт" ИНН:1513006031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90703136 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30300
12104 Запасы на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года545110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51100
21103 Выручка за отчетный год2803620
21104 Выручка за предыдущий год36200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2363140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4800
24604 Прочее за предыдущий год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (54) = 81.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236+0+0) = 18.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (280) = 15.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (280) = 15.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.815

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.815

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.71%), рентабельность компании (15.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гиацинт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить