Общество с ограниченной ответственностью "АМФ" ИНН:1513006095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90703225 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14041750
11504 Основные средства на конец предыдущего года17501945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14041750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17501945
12103 Запасы на конец отчетного года2570427802
12104 Запасы на конец предыдущего года2780226581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57514540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45404039
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42714067
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5331528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15281075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3625937937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3793731695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3766339687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3968733640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2038520385
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2038511011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139358822
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88229374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3433029217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2921720395
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333310353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1035313245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333310470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047013245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3766339687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3968733640
21103 Выручка за отчетный год5109871458
21104 Выручка за предыдущий год7145871998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3911052819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5281951288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1198818639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1863920710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39546999
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69997623
22203 Управленческие расходы за отчетный год470440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4402151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год756411200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1120010936
23303 Проценты к уплате за отчетный год9891158
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1158280
23503 Прочие расходы за отчетный год731613
23504 Прочие расходы за предыдущий год613723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58449429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94299933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год730607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год607559
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51148822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88229374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51148822
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88229374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5114)/Стоимость активов (37663) = 13.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39110+3954+470) = 17.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7564)/Выручка (51098) = 14.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5114)/Выручка (51098) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.3

Индекс Альтмана Z = 18.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (9.6), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.8%), рентабельность компании (10.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить