Общество с ограниченной ответственностью "Престо" ИНН:1513006377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90703627 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46-40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1-3514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-35140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1-3514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-35140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11100
21103 Выручка за отчетный год334280290
21104 Выручка за предыдущий год2802900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308253265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2532650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (9) = 288.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (308+0+0) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (334) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (334) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8

Индекс Альтмана Z = 43.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить