ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1513006391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90703691 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4976020
11504 Основные средства на конец предыдущего года60200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4976021502
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60215020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8818293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2953595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года535960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года910136498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13641000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140719661600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196616020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119918501578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185015800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1881001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19811622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140719661600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196616020
21103 Выручка за отчетный год4958401208
21104 Выручка за предыдущий год84012080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1086331411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3314090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-591509797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5097990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-591509797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5097990
23503 Прочие расходы за отчетный год23206139
23504 Прочие расходы за предыдущий год2061400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-614303658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3036590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-642270607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2706080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-642)/Стоимость активов (1407) = -45.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1086+0+0) = -54.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-591)/Выручка (495) = -119.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-642)/Выручка (495) = -129.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.764

Индекс Альтмана Z = 5.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-119.39%), рентабельность компании (-129.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить