Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС" ИНН:1513006401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90703886 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года264800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264800
12103 Запасы на конец отчетного года330454959351
12104 Запасы на конец предыдущего года549593517452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года698602257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105991287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3307629810052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6298100528996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5955629810052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6298100528996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-985-755438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-755438-298
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8588582555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85825554298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608261957016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619570164996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года694070539614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года705396149294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5955629810052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6298100528996
21103 Выручка за отчетный год3514946116319
21104 Выручка за предыдущий год94611631928722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36341096615150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109661515027060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-120-15051169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150511691662
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-120-15051169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150511691662
23403 Прочие доходы за отчетный год131960
23404 Прочие доходы за предыдущий год96010
23503 Прочие расходы за отчетный год241160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1601970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230-14251169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14251169-298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230-1425994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1425994-298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (5955) = -3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3634+0+0) = -3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (3514) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (3514) = -6.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = -3.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-3.41%), рентабельность компании (-6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить