Общество с ограниченной ответственностью фирма "Владикавказ" ИНН:1513007652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20848420 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81911171360
11504 Основные средства на конец предыдущего года11171360298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81911171360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11171360298
12103 Запасы на конец отчетного года2408092917225
12104 Запасы на конец предыдущего года929172257350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4169130546626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13054662611944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42901566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290156610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282532263515417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226351541719304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290722375216777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237521677719602
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1831600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1613300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185261634314496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16343144969641
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года969472521961
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года725219619961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года852157320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1573200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054674092281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года740922819961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290722375216777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237521677719602
21103 Выручка за отчетный год295173422140912
21104 Выручка за предыдущий год342214091213274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248563167035657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316703565711585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466125515255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255152551689
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376125515255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255152551689
23403 Прочие доходы за отчетный год810599
23404 Прочие доходы за предыдущий год105990
23503 Прочие расходы за отчетный год1245473810
23504 Прочие расходы за предыдущий год473810662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252420885044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20885044930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341241189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241189150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218318474855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18474855780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2183)/Стоимость активов (29072) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24856+900+0) = 14.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3761)/Выручка (29517) = 12.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2183)/Выручка (29517) = 7.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.757

Индекс Альтмана Z = 8.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (12.74%), рентабельность компании (7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Владикавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить