Общество с ограниченной ответственностью "Фавор" ИНН:1513007821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90706583 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6621212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662-469-469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12-24-24
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6621212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594446446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4463333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-594-446-446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-446-33-33
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-594-446-446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-446-33-33
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-594-446-446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-446-33-33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-594-446-446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-446-33-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-594)/Стоимость активов (662) = -89.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (594+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-594)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-594)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.897

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.897

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 0.66

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фавор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить