ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:1513008350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:07615973 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2264000
11503 Основные средства на конец отчетного года140663142231145523150138
11504 Основные средства на конец предыдущего года142231145523150138150475
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года757515875
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года751587575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143002142308145681150213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142306145681150213150550
12103 Запасы на конец отчетного года12973833094298021
12104 Запасы на конец предыдущего года8330942980219587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142991222722983462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12227229834623838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19789266733474931190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26673347493119025732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47061472304647642673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47230464764267339157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190063189536192157192886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189536192157192886189707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151181151181151181151181
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151181151181151181151181
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года689568951997419974
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6895199741997413079
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5213611006645
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3611006645645
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2915529056113698839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290561136988397837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187752187493183530180639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187493183530180639172742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1328107412113716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1074121137168045
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9839691062819
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года96910628190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23112043862712247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204386271224716965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190063189536192157192886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189536192157192886189707
21103 Выручка за отчетный год35060530365556460026
21104 Выручка за предыдущий год53036555646002649971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26959395734743951825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39573474395182544989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81011346381258201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13463812582014982
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59566500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год665000
22203 Управленческие расходы за отчетный год74881030800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10308000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18249081258201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2490812582014982
23403 Прочие доходы за отчетный год6280377625232987
23404 Прочие доходы за предыдущий год3776252329872549
23503 Прочие расходы за отчетный год3050197215571897
23504 Прочие расходы за предыдущий год1972155718971703
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3248429490919291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4294909192915828
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1121110619642061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1106196420611315
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год472247146203
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год247146203150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2127318871277230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3188712772304512
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2127318871277230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3188712772304513
32003 Величина капитала на 31151181151181151181151181
32005 Величина капитала на 316895199741997413079
32006 Величина капитала на 313611006645645
32007 Величина капитала на 31290561136988397837
32008 Величина капитала на 31187493183530180639172742
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21272144382557230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)212721443861614125
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2127318871277230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2127318871277230
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1868375657256228
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18681748057256228
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))186881618081182
33278 Дивиденды (ИТОГО)186881618081182
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)160000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-160000
33003 Величина капитала на 31151181151181151181151181
33005 Величина капитала на 31689568951997419974
33006 Величина капитала на 315213611006645
33007 Величина капитала на 312915529056113698839
33008 Величина капитала на 31187752187493183530180639
36003 Чистые активы на 31187752187493189884188351
36004 Чистые активы на 31187493189884188351181662
41103 Поступления – всего за отчетный год47557591106159062766
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41781560356055860826
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год42512301974642
41193 Прочие поступления за отчетный год1525774581298
41203 Платежи – всего за отчетный год53655671865803157308
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15784152101586019422
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23228209271727816408
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16071829256410752
41293 Прочие платежи за отчетный год13036292202232910726
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5598-807635595458
42203 Платежи – всего за отчетный год50000280
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-500000
43203 Платежи – всего за отчетный год786000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год786000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-786000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6884-807635595458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2127)/Стоимость активов (190063) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26959+595+7488) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (35060) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2127)/Выручка (35060) = 6.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.243

Индекс Альтмана Z = 87.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.56), коэффициент быстрой ликвидности (14.75), коэффициент текущей ликвидности (20.36), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (6.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЛЕКТРОННЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить