Общество с ограниченной ответственностью "ТВ-Транс" ИНН:1513008864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90707878 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года2214507113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года663251426018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514260181134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102913883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года663283857913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года838579131250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664283957923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года839579231260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года284335358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года335358198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294345368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345368208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года634880457550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года804575501052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года634880507555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года805075551052
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664283957923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года839579231260
21103 Выручка за отчетный год127752528129536
21104 Выручка за предыдущий год25281295368284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127752528129536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25281295368284
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124802486129194
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24861289017995
22203 Управленческие расходы за отчетный год11094
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284420248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год420541195
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год8637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284335245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335538188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6712638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227268181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268412150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год227268181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268412150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (6642) = 3.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12480+11) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (12775) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (12775) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (1.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТВ-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить