Общество с ограниченной ответственностью "ОСНОВА" ИНН:1513008991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90708406 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4280377
12104 Запасы на конец предыдущего года803770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42322410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32241010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42322410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32241010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189-48
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9-480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2819-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19-4710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3033860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14303457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3034570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42322410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32241010
21103 Выручка за отчетный год153700
21104 Выручка за предыдущий год7000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (42) = 21.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+30+0) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (153) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (153) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Индекс Альтмана Z = 10.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОСНОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить