ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНН:1513010302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90707246 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1832220
11504 Основные средства на конец предыдущего года22200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1832220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501631500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2262480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года524233980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542536200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341530600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341530600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20105600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20105600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542536200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362000
21103 Выручка за отчетный год337320
21104 Выручка за предыдущий год3200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год271-490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4900
22203 Управленческие расходы за отчетный год30400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33-490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33-490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36-490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4900
62203 Целевые взносы за отчетный год18462213960
62003 Поступило средств - всего за отчетный год18462213960
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год13326145940
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год543519980
63133 иные мероприятия за отчетный год7891125960
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год513669440
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год482641390
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год281460
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год514290
63263 прочие за отчетный год27712300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год18462215380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (5425) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66+0+304) = -8.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33)/Выручка (337) = -9.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (337) = -10.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.699

Индекс Альтмана Z = 5.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-9.79%), рентабельность компании (-10.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить