Общество с ограниченной ответственностью "ТЕСЛА" ИНН:1513030130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90709682 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10095601543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472930802090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3026209040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года488339632659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405426641613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488339632659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405426641613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478035852557
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года355825571369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479035952562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356825671374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9336897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48697239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9336897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48697239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488339632659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405426641613
21103 Выручка за отчетный год754057515138
21104 Выручка за предыдущий год570351383510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602145483738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444937883511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151912031400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12541350-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151912031400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12541350-1
23303 Проценты к уплате за отчетный год7900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год15050
23504 Прочие расходы за предыдущий год48034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142512031350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117513501005
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203174162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17416265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122210291188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10011188940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122210291188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10011188940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1222)/Стоимость активов (4883) = 25.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6021+0+0) = 25.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1519)/Выручка (7540) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1222)/Выручка (7540) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.505

Индекс Альтмана Z = 63.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (52.51), коэффициент текущей ликвидности (52.51), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (20.15%), рентабельность компании (16.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕСЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить