Общество с ограниченной ответственностью "СЕАС" ИНН:1513030242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90709564 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17762664
11504 Основные средства на конец предыдущего года2664831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17762664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2664831
12103 Запасы на конец отчетного года49714920
12104 Запасы на конец предыдущего года4920175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19216
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1855355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86685467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5467265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104448131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81311097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18291337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13371070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18391347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13471080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14004013
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51222771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65226784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104448131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81311097
21103 Выручка за отчетный год3201013387
21104 Выручка за предыдущий год133873216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212487100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71001950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107626287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62871266
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85465977
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5977423
22203 Управленческие расходы за отчетный год4250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1791310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310754
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23503 Прочие расходы за отчетный год133443
23504 Прочие расходы за предыдущий год4310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год492267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2671070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год492267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2671070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год492267
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2671070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (10444) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21248+8546+425) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1791)/Выручка (32010) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (32010) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 2.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить