ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГЕНТ" ИНН:1513030683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37410632 ОКВЭД:52.48.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3855377238474
11504 Основные средства на конец предыдущего года772384740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38553772380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года772384740
12103 Запасы на конец отчетного года10294154001318118144
12104 Запасы на конец предыдущего года1540013181181440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2101230919943727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2309199437270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2741293644167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2936441670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1513618002158190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1800215819220380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53689180791605722512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1807916057225120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1310100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1047113375105650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133751056550650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1048413388105755075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133881057550750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года282000500012208
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28200050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13998378703065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3787030650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10079044822164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90448221640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1500546914820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года469148252290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53689180791605722512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1807916057225120
21103 Выручка за отчетный год24757139532087324455
21104 Выручка за предыдущий год1395320873244550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1445476321023117569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763210231143690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103036321106420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год632110642100860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4490312336020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3123360232000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5813319870400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3198704068860
23303 Проценты к уплате за отчетный год7907000
23503 Прочие расходы за отчетный год62325114641737
23504 Прочие расходы за предыдущий год251146417370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2717294755780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2947557851500
24603 Прочее за отчетный год-18713700
24604 Прочее за предыдущий год-137000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2904281055005065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2810550050650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2904281055000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2810550050650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2904)/Стоимость активов (53689) = -5.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14454+4490+0) = 30.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5813)/Выручка (24757) = 23.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2904)/Выручка (24757) = -11.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 1.462

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.462<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (23.48%), рентабельность компании (-11.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить