Общество с ограниченной ответственностью "Ваджра" ИНН:1513030806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37410773 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750750620
11504 Основные средства на конец предыдущего года7506200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750750620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7506200
12103 Запасы на конец отчетного года800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года758752620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7526200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1918850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195264568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2645680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195264568
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2645680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3224002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3724002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года758752620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7526200
21103 Выручка за отчетный год242238218
21104 Выручка за предыдущий год2382180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103164188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1641880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1397430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1397430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74300
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23504 Прочие расходы за предыдущий год3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1284230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1132825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (758) = 14.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103+0+0) = 134.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (242) = 57.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (242) = 46.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 1.614

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.614<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (57.44%), рентабельность компании (46.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваджра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить