ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДФАРН" ИНН:1513030860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37410784 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2313152
11504 Основные средства на конец предыдущего года31524395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2313152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31524395
12104 Запасы на конец предыдущего года100200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года955105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11863257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32574795
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года773247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32474785
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11863257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32574795
21103 Выручка за отчетный год51120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14680
23503 Прочие расходы за отчетный год1490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1099)/Стоимость активов (1186) = 92.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3644+0+0) = 40.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1468)/Выручка (5112) = 28.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1099)/Выручка (5112) = 21.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.927

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.403

Индекс Альтмана Z = 30.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (12.4), коэффициент текущей ликвидности (12.4), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (28.72%), рентабельность компании (21.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить