ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "ОСЕТИЯ" ИНН:1513031133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411092 ОКВЭД:11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15900
11503 Основные средства на конец отчетного года674882934
11504 Основные средства на конец предыдущего года720934989
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4834830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года48300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13161365934
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1203934989
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2522490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172179174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259268181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430181176
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157516331115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163311151165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-364-252-137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-252-137-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-359-247-132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-247-132-15
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года188818481225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184812251175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193418801247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188012471180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157516331115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163311151165
23503 Прочие расходы за отчетный год11211525
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112-115-115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-115-115-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112-115-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-115-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-112-115-115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115-115-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (1575) = -7.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.186

Индекс Альтмана Z = -0.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-460%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ОСЕТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить