Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФИТ" ИНН:1513031197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411488 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53361
11504 Основные средства на конец предыдущего года336186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года336186
12103 Запасы на конец отчетного года422438181055
12104 Запасы на конец предыдущего года381810551496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15171878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1718786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668156200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156200416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490739913133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399131331918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491240243194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402431942004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420031772485
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317724851630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440033772685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337726851830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512647509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647509174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512647509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года647509174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491240243194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402431942004
21103 Выручка за отчетный год369012183933488
21104 Выручка за предыдущий год218393348829237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316421782827243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178282724324584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525940116245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год401162454653
22103 Коммерческие расходы за отчетный год331028024334
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год280243343023
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194912091911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120919111630
23503 Прочие расходы за отчетный год5600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год189312091911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120919111630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8705171056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51710560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1023692855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6928551630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1023692855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6928551630
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31317700
32008 Величина капитала на 31337700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)102300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)102300
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31420000
33008 Величина капитала на 31440000
41103 Поступления – всего за отчетный год3690200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3684200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год3600500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3299900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год64400
41293 Прочие платежи за отчетный год55800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89700
43103 Поступления – всего за отчетный год153700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год153700
43203 Платежи – всего за отчетный год192200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год192200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-38500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1023)/Стоимость активов (4912) = 20.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31642+3310+0) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1949)/Выручка (36901) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1023)/Выручка (36901) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.594

Индекс Альтмана Z = 18.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (9.58), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить